Prosedur Kerja Mengisi SPT 1771 PPh Badan

Langkah-langkah dalam mengisi SPT Tahunan Pajak Penghasilan Wajib Pajak Badan adalah sebagai berikut:

1. Susunlah dulu Laporan Laba Rugi Komersial
2. Pindahkan Laba Rugi Komersial ke Formulir 1771 Lampiran 1
3. Telusuri transaksi pendapatan dan beban apakah ada unsur sebagai berikut: 
• Penghasilan Objek PPh Final
• Penghasilan Non Objek Pajak
• Beban yang berhubungan dengan PPh Objek Final
• Beban yang berhubungan dengan penghasilan yang bukan Objek Pajak
• Beban yang tidak berhubungan dengan operasionalisasi perusahaan
4. Selesaikan 1771 Lampiran II
5. Selesaikan 1771 Lampiran III
6. Selesaikan 1771 Lampiran IV
7. Selesaikan 1771 Induk halaman 1
• Hati-hati dalam memilih tarif PPh Pasal 17
• Jangan lupa menghitung batasan maximal PPh 24
• Jika hasilnya kurang bayar (PPh 29), maka harus membuat SPP
8. Selesaikan 1771 Induk Halaman 2 (PPh Pasal 25 untuk tahun berikutnya)

Download:

1. Lampiran SSP (Surat Setoran Pajak)
2. Lampiran SPT Badan 1771